구글 애드센스 미국 세금 W-8BEN 새 양식 제출 방법 (개인 기준 최신 버전)

본 글은 구글 애드센스를 이용하면서 꼭 제출해야 하는 ‘미국 세금 정보 새 양식’의 작성 및 제출 방법을 안내한다.

 

구글 애드센스를 통해 수익을 올리는 경우, 미국 세금 정보를 입력하라는 안내를 받게 된다.
안내 메일을 받지 않았더라도, 미리 세금 정보를 등록할 수 있다.

처음에는 복잡해 보일 수 있지만, 몇 가지 기본 정보만 입력하면 어렵지 않게 완료할 수 있다.
불필요한 수익 손실을 막기 위해서라도 미국 세금 정보 입력은 반드시 완료하는 것이 좋다.

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① 구글 애드센스(Google AdSense) 홈페이지 로그인 → 지급 '지급 정보' → 설정 관리

 

② 미국 세금 정보 → 세금 정보 관리

 

③ 세금 정보 추가 

 

④ '시작하기 전에' 안내문 확인 후 양식 시작

 

⑤ 본인계정 인증을 위해 PW 입력 → 다음

 

⑥ 미국 세금 정보 입력 → W-8BEN 양식으로 이동

Q. 계좌 유형은 무엇인가요?
A. 개인

Q. 미국 시민 또는 거주자인가요?
A. 아니요

Q. W-8 세금 양식 유형을 선택하세요.
(이전에 선택한 답변에 따르면 W-8 양식이 필요합니다.)
A. W-8BEN : 미국 외 국가의 개인이 주로 사용하는 양식이며 조세 조약 혜택을 신청할 때도 사용됩니다. 

 

⑦ W-8BEN 세금 양식 → 다음

Q. 세금 ID 수익권자에 해당하는 개인의 이름
A. 수익권자에 해당하는 개인의 이름
: 여권과 동일하게 넣었음. ex) HONG GIL DONG

Q. 시민권을 보유한 국가/지역
A. 대한민국

 

⑧ 영주권 주소 입력 → 다음

[✔]  영구 거주시 주소가 우체국 사서함 또는 전교(c/o)주소입니다. 추가 서류를 제출해야 합니다. 사서함(우체국·우편사서함)은 자체 번호나 기타고유한 주소 식별자를 가진 잠글 수 있는 우편함이며 실제로 우체국 내에 있습니다. 

[★주소 입력 방법★]
나라, 시, 구 ▼ 누르고 주소 설정
상세주소, 우편번호 직접 주소 입력

- 거주 국가/지역 : 대한민국
- 도/시 : OO시
- 시/군/구 : OO구
- 상세 주소 : OO구 이하 주소를 영어로 입력했음. 
- 동, 호 등(선택사항) : 선택사항이라고 적혀있지만 입력했음.
ex) 103동 1703호 = 103-1703
- 우편번호 : 다섯자리 숫자로 입력

 

영문주소

영문주소 : 네이버 검색

우편번호

우편번호 : 네이버 검색

 

⑨ 조세 조약 → 다음

Q. 조세 조약에 따라 인하된 원천징수 세율을 신청하시나요?
○ 미국 세법에 따라 '미국 원천' 소득으로 간주되는 결제에 대해 30%의 원천징수세가 부과될 수 있습니다.
○ 관련 조세 조약에 따라 적격한 수취인의 경우 이 세금이 감면되거나 면제될 수 있습니다.
A. 아니요. 원전징수 세율 인하 요건을 충적하지 않습니다.
: 유튜브의 경우 '예, 원천징수 세율 인하 요건을 충족합니다.'를 선택 대상이 될 수 있다.
티스토리 애드센스의 경우에도 한미 조세 조약에 따라 10% 세율 적용이 가능하나,
현재 구글에서 제공하는 세금 정보 양식에서는 기본적으로 30%가 적용되기 때문에
'아니요'로 선택해도 실제 적용받는 세율은 동일하다.

 

⑩ 미국에서 수행한 활동 및 서비스 → 다음

Q. 미국 내에서 Google에 대한 활동 및 서비스를 수행했거나 앞으로 수행할 예정인가요?
A. 아니요. 
  [✔]  Google또는 Google제휴사에 제공하는 서비스가 미국 밖에서만 행해지며 해당 서비스의 제공에 사용되는 도동력또는 자본(시설 또는 기타 도구 포함)이 실제로 미국 외부에 위치함을 보증합니다.

 

⑪ 세금 신고 '동의' → 다음

미국 세금 문서 발송 방법 Google에서 연말 세금 양식(1099 양식) 을 귀하와 Internal Revenue Service(IRS)에 발송할 수 있습니다. 이는 제출한 세금 양식 유형, 개인 또는 법인여부 이전 과세 연도에 Google에서 지급한 금액, 예비 원천징수 대상으로서 세금이 원천징수 되었는지 여부에 따라 달라집니다.

[✔]  우편 수신 중지(권장)
○ 세금문서를 우편이 아닌 전자형식으로 수신합니다.
○ 우편수신 중지를 선택하면 개인 정보를 보호하는데 도움이 될 수 있습니다.

[우편 수신 중지 동의]
우편 수신 중지 동의는 이 특정 계정에서만 적용됩니다.
우편 수신 중지에 동의하지 않으면 세금 명세서 인쇄본이 우편으로 통해 발송됩니다.
전자 형식으로 발송되는 세금 명세서에는 해당하는 1099 양식 또는 1042-S 양식을 포함하되 이에 국한되지 않는양식이 포함될수 있습니다. pay.google.com에서 최소 4년간 세금 명세서를 확인할 수 있습니다.
일부 문서는 전자 전송 환경설정과 관계없이 계속 우편으로 발송됩니다.
귀하의 동의는 다음과 같은 상황이 있기 전까지 유효합니다.

[✔] 우편수신 중지에 동의합니다.

 

⑫ 문서 미리보기 → 다음

[✔]  생성된 세무 서류를 본인이 알고 있는 한도 내에서 검토했으며 서류가 진실되고 정확하며 완전함을 확인합니다.

 

⑬ 인증 및 서명

[✔]  위증 시 처벌을 받는다는 조건하에 다음을 보증합니다.

 

⑭ 상태 불변 진술서, 내서명 → 제출

[상태 불변 진술서]
[✔]  위증시 처벌을 받는다는 조건하에, 이 세금 양식의 정보 및 진술이 변경되지 않았으며, 아래 명시된 경우를 제외하고 정보를 입력한 연도부터 현재까지 해당 정보가 진실되고 정확하며 완전하다는 것을 확인합니다.
연도 : 2016년부터 현재까지의 연도 중에서 입력하세요.
*본 양식에 기재한 연도 부터 지금까지 변함이 없다는 것을 뜻함.
(2025년부터 티스토리 시작해서 2025으로 기재했음.) 

[내 서명] 
Q. 세금 양식의 세금 ID 섹션에 기재된 수익권자 본인이신가요?
A. [✔]  예, 세금 ID 섹션에 기재된 수입권자입니다.

 

⑮ 문서 누락 '업로드' → 문서제출

[문서 누락]
제공한 일부 정보가 계정의 정보와 일치하지 않습니다.
다음 문서로 추가 증빙 서류를 제출하시기 바랍니다.
허용되는 서류 : 운전면허증, 여권, 납세자 증명서, 기타 정부 발급 신분등, 합당한 서면 설명 등

모든 단계를 거의 마칠 때쯤 문서 누락 알림이 떴다.
아마 세금 ID 수익권자 영문명이 기존 애드센스에 등록된 내용(띄어쓰기나 대소문자)과 달라서 그런 것 같다.
이럴 때는 증빙 서류를 첨부하면 어렵지 않게 인증할 수 있다.
다른 서류는 제출해보지 않았고,
여권이나 납세자 증명서만 제출했을 때 승인에 문제는 없었다.

 

⑯ 검토중인 양식 확인 → 끝.

세금 정보 관리에서 제출한 양식 확인이 하면, '상태 : 검토 중' 이라고 나옴.
제출한 내용(우편 주소, 원천징수 세율, 제출 자료 등) 확인이 가능함.
*제출 날짜로부터 5일째 되는 날 승인 받았음.

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구글 애드센스 수익자의 미국 세금 신고를 위해 W-8BEN 양식 제출이 매우 중요하다.

2025년 최신 버전 W-8BEN 양식을 기준으로, 애드센스 개인 사용자는 반드시 다음 사항을 꼼꼼히 확인하고 따라야 한다.

• 구글 애드센스 세금 정보 등록
• 미국 원천징수 세율 절감 신청
• ITIN(미국 세금 식별번호) 등록
• 세금 양식 전자 제출 절차

구글 애드센스 계정 내 ‘세금 정보’ 메뉴에서 최신 W-8BEN 양식을 정확히 작성해 제출해야 한다.
이를 통해 미국 국세청(IRS)에 올바르게 신고되어 과도한 원천징수를 피할 수 있다.

특히 아래 항목을 정확히 입력하는 것이 중요하다.

• 본인의 거주 국가 정보
• 영문 이름
• 미국 세금 식별번호(ITIN 또는 SSN) 보유 여부
• 은행 계좌 정보 일치 여부

만약 정보가 누락되거나 기존 등록 정보와 불일치하면, 구글로부터 세금 문서 제출 요구가 오거나 지급 보류, 높은 세율이 적용될 수 있으니 반드시 주의해야 한다.

제출 완료 후에는 구글에서 발송하는 확인 이메일이나 계정 알림을 꼭 확인해 오류가 없는지 최종 점검해야 한다.

2025년 최신 W-8BEN 제출 절차는 단계별 안내가 상세하게 제공되어, 처음 접하는 사람도 어렵지 않게 세금 신고를 마칠 수 있다.

애드센스 수익을 안정적으로 관리하고 미국 세금 원천징수 문제를 최소화하려면, 정기적으로 세금 정보 업데이트와 제출 상태를 점검하는 습관을 가지는 것이 좋다.

꾸준한 세금 관리와 최신 양식 제출로 구글 애드센스 수익을 안정적으로 유지할 수 있다.  끝.